在南昌注册空壳公司100多家，一虚开发票团伙对外虚开增值税专用发票，涉案金额达5.65余亿元。该团伙已有5名主犯被刑拘，另5名主犯南昌警方正在全力追捕中。

　　税务检查发现异常，指向专业虚开发票团伙

　　今年3月份，国家税务总局南昌市税务局稽查局在对一案源开展正常检查时发现，该案源中涉及的20户企业进销项情况类同，都是开三个月左右的票，进项都是农副产品抵扣，企业状态正常与非正常各占一半，属于“开一批，关一批”的操作模式。

　　结合金税系统数据分析，稽查人员初步判定，该案为专业虚开团伙。

　　3月22日下午，稽查人员将掌握的线索与数据移送给南昌东湖公安分局经侦大队。很快，南昌市东湖公安分局经侦大队与南昌市公安局经侦支队、南昌市税务局稽查局组成联合专案组，对该案展开核查，并进行了详细数据分析核实。

　　通过信息化技术分析，民警发现该20户企业开票的地址完全相同，基本符合暴力虚开企业的特征。经过进一步侦查和比对，推定为专业虚开团伙。

　　端掉团伙窝点，现场抓获3人

　　3月27日，专案组现场摸排人员对开票现场进行摸排，发现该犯罪团伙“蜗居”在一栋居民楼内，地形复杂，现场摸排人员还依据该房屋传出的帧式打印机打印发票的声音锁定“案发现场”。

　　3月28号上午，专案组奔赴“案发现场”对犯罪嫌疑人进行抓捕，现场控制一名涉嫌开票人员吴某，发现其正在伪造合同。专案组立即对吴某进行现场突审，其称自己只是临时过来帮忙，幕后的开票人员和外围的控制人员其并不知情。

　　专案组立即展开临时预案，一小时后又控制了一名幕后的开票人员王某。经过对犯罪嫌疑人王某的现场突击审讯，确定了其前夫万某是该开票窝点的实际控制人。

　　通过对万某的车辆、手机等信息数据进行综合研判和分析，民警发现万某可能藏身于洛阳路一带。很快，专案组奔赴洛阳路，成功锁定嫌疑人万某的具体位置并将其抓获。

　　经搜查，民警发现嫌疑人万某在其住处内藏匿了大量的开票企业的公章、法定代表人章、金税盘、银行卡、身份证原件及复印件，以及伪造的公章、购销合同资料、货物清单、增值税专用发票等。

　　抓捕现场，民警共缴获台式电脑3台，手提电脑4部，开票打印机3台；各类开票企业公章147枚，伪造政府部门公章11枚，法定代表人章65枚，开票金税盘60个；伪造好的双方购销合同资料50余份，空白货物清单60本，未开具的空白增值税专用发票300余份，已开具尚未寄的增值税专用发票90余份；各类银行卡5张，身份证原件17张及大量身份证复印件。

　　虚开发票高达约5.7亿元，已刑拘5名主犯

　　在案件侦办过程中，专案组发现该犯罪团伙内部分工明确，不仅有专职的中介公司人员负责对接市场监督管理局办理公司设立、税务局的领票及开票事项，还有专门人员对外联系受票业务和负责走账事项，且全部人员都使用化名。在虚开发票的链条中，还产生了大量的“中间人”。

　　专案组深挖犯罪、扩大战果，利用大数据对幕后主要嫌疑人进行甄别，确认嫌疑人的真实身份；连同税务稽查调取涉案企业银行账户资金流水，分析资金流向，还原资金脉络，锁定犯罪证据；辗转上饶、九江、福州、厦门等全国多地市，追踪虚开的发票流向，查实接受虚开的下家公司及抵扣骗税情况。

　　经过两个多月的侦查，查清了整个犯罪团伙犯罪事实，人员组织结构、成员角色、真实身份信息。

　　该犯罪团伙在南昌开办空壳公司100多家，虚开的增值税发票流向福建、安徽、广东、湖北、江苏等全国十多个省市126家企业，初步核实共对外开具增值税专用发票5145份，涉案金额累计5.65余亿元；该案已刑拘主要犯罪嫌疑人5名，另外5名主要犯罪嫌疑人真实身份也已确认，南昌东湖警方正组织人员全力追捕。

　　目前，该案件还在进一步深挖当中，挽回被骗税款工作也同步在进行。（李素芳 记者 陶望平 实习生 龚友媛）